高鐵B：不定期份額折算公告
2015-07-04
鵬華中證高鐵產業(yè)指數(shù)分級證券投資基金
不定期份額折算公告
根據《鵬華中證高鐵產業(yè)指數(shù)分級證券投資基金基金合同》（簡稱“基金合同”）
第二十二部分中關于不定期份額折算的相關規(guī)定，當鵬華中證高鐵產業(yè)指數(shù)分級證
券投資基金（以下簡稱“本基金”）之高鐵B份額的基金份額參考凈值跌至0.250元
時，本基金將進行不定期份額折算。
截至2015年7月2日，本基金高鐵B份額的基金份額參考凈值為0.225元，達到基
金合同規(guī)定的不定期份額折算條件。根據本基金基金合同以及深圳證券交易所、中
國證券登記結算有限責任公司的相關業(yè)務規(guī)定，本基金將以2015年7月3日為基準日
辦理不定期份額折算業(yè)務。相關事項公告如下：
一、基金份額折算基準日
本次不定期份額折算的基準日為2015年7月3日。
二、基金份額折算對象
基金份額折算基準日登記在冊的鵬華高鐵份額（場內簡稱“高鐵分級”，基金
代碼：160639）、高鐵A份額（場內簡稱“高鐵A”，基金代碼150277）、高鐵B份額
（場內簡稱“高鐵B”，基金代碼150278）。
三、基金份額折算方式
鵬華高鐵份額、高鐵A份額、高鐵B份額按照《基金合同》“第二十二部分、基
金份額折算”規(guī)則進行不定期份額折算。
當達到不定期折算條件時，本基金將分別對鵬華高鐵份額、高鐵A份額、高鐵B
份額進行份額折算，份額折算后本基金將確保高鐵A份額與高鐵B份額的比例為1：
1，份額折算后鵬華高鐵份額的基金份額凈值、高鐵A份額與高鐵B份額的基金份額
參考凈值均調整為1.000元。具體折算原則及公式如下：
當高鐵B份額的基金份額參考凈值跌至0.250元時，鵬華高鐵份額、高鐵A份
額、高鐵B份額將按照如下公式進行份額折算：
1）高鐵B份額
份額折算前后高鐵B份額所對應的基金資產凈值不變，即
NUM
高鐵B份額
不定期后
=
NUM
高鐵B份額
不定期前
×NAV
高鐵B份額
參考，不定期前
1.000
其中，
NUM
高鐵B份額
不定期前
：不定期份額折算前高鐵B份額的份額數(shù)，
NAV
高鐵B份額
參考，不定期前
：不定期份額折算前高鐵B份額的基金份額參考凈值，
NUM
高鐵B份額
不定期后
：不定期份額折算后高鐵B份額的份額數(shù)。
2）高鐵A份額
①份額折算后高鐵A份額與高鐵B份額的份額數(shù)保持1：1配比，即
NUM
高鐵A份額
不定期后
=NUM
高鐵B份額
不定期后
其中，
NUM
高鐵A份額
不定期后
：不定期份額折算后高鐵A份額的份額數(shù)，
NUM
高鐵B份額
不定期后
：不定期份額折算后高鐵B份額的份額數(shù)。
②份額折算前高鐵A的持有人在份額折算后將持有高鐵A份額與新增場內鵬華
高鐵份額，且所對應的基金資產凈值不變。
高鐵A份額持有人新增的場內鵬華高鐵份額的份額數(shù)為
NUM
鵬華高鐵份額
不定期新增
=
NUM
高鐵A份額
不定期前
×NAV
高鐵A份額
參考，不定期前
NUM
高鐵A份額
不定期后
×1.000
1.000
其中，
NUM
高鐵A份額
不定期前
：不定期份額折算前高鐵A份額的份額數(shù)，
NAV
高鐵A份額
參考，不定期前
：不定期份額折算前高鐵A份額的基金份額參考凈值，
NUM
高鐵A份額
不定期后
：不定期份額折算后高鐵A份額的份額數(shù)。
3）鵬華高鐵份額
鵬華高鐵份額持有人份額折算前后所持有的鵬華高鐵份額的資產凈值不變。場
外鵬華高鐵份額持有人份額折算后獲得場外鵬華高鐵份額，場內鵬華高鐵份額持有
人份額折算后獲得場內鵬華高鐵份額。
鵬華高鐵份額持有人不定期份額折算后的鵬華高鐵份額的份額數(shù)為
NUM
鵬華高鐵份額
不定期后
=
NUM
鵬華高鐵份額
不定期前
×NAV
鵬華高鐵份額
不定期前
1.000
其中，
NUM
鵬華高鐵份額
不定期前
：不定期份額折算前鵬華高鐵份額的份額數(shù)，
NAV
鵬華高鐵份額
不定期前
：不定期份額折算前鵬華高鐵份額的基金份額凈值，
NUM
鵬華高鐵份額
不定期后
：不定期份額折算后鵬華高鐵份額的份額數(shù)。
份額折算后場外基金份額的份額數(shù)計算結果保留到小數(shù)點后兩位，小數(shù)點后兩
位以后的部分舍棄，余額計入基金財產；場內基金份額的份額數(shù)計算結果保留到整
數(shù)位，余額的處理方法按照深圳證券交易所或基金注冊登記機構的相關規(guī)則及有關
規(guī)定執(zhí)行。
四、不定期份額折算示例
假設在本基金的不定期份額折算日，鵬華高鐵份額的基金份額凈值、高鐵A份
額與高鐵B份額的基金份額參考凈值如下表所示，折算后，鵬華高鐵份額的基金份
額凈值、高鐵A份額、高鐵B份額的基金份額參考凈值均調整1.000元，則各持有
鵬華高鐵份額、高鐵A份額、高鐵B份額10,000份的基金份額持有人所持基金份額
的變化如下表所示：
折算前折算后
份額凈值/
份額參考凈值
份額數(shù)
份額凈值/
份額參考凈值
份額數(shù)
鵬華高鐵份額0.617元10,000份1.000元6,170份鵬華高鐵份額
高鐵A份額1.028元10,000份1.000元
2,060份高鐵A份額＋
8,220份鵬華高鐵份額
高鐵B份額0.206元10,000份1.000元2,060份高鐵B份額
五、基金份額折算期間的基金業(yè)務辦理
（一）不定期份額折算基準日（即2015年7月3日），本基金暫停辦理申購（含
定期定額投資）、贖回、轉托管（包括場外轉托管、跨系統(tǒng)轉托管，下同）、配對
轉換業(yè)務；高鐵A、高鐵B將于2015年7月3日上午9:30-10:30停牌一小時，并于2015
年7月3日上午10:30復牌。當日晚間，基金管理人計算當日基金份額凈值及份額折算
比例。
（二）不定期份額折算基準日后的第一個工作日（即2015年7月6日），本基金
暫停辦理申購（含定期定額投資）、贖回、轉托管、配對轉換業(yè)務,高鐵A、高鐵B
暫停交易。當日，本基金注冊登記人及基金管理人為持有人辦理份額登記確認。
（三）不定期份額折算基準日后的第二個工作日（即2015年7月7日），基金管
理人將公告份額折算確認結果，持有人可以查詢其賬戶內的基金份額。當日，本基
金恢復辦理申購（含定期定額投資）、贖回、轉托管、配對轉換業(yè)務，高鐵A、高鐵
B將于2015年7月7日上午9:30-10:30停牌一小時，并于2015年7月7日上午10:30復牌。
（四）根據《深圳證券交易所證券投資基金交易和申購贖回實施細則》，2015
年7月7日高鐵A、高鐵B即時行情顯示的前收盤價為2015年7月6日的高鐵A、高鐵B的
基金份額參考凈值,2015年7月7日當日高鐵A份額和高鐵B份額均可能出現(xiàn)交易價格
大幅波動的情形。敬請投資者注意投資風險。
六、重要提示
1、本基金高鐵A、高鐵B將于2015年7月3日上午9:30-10:30停牌一小時，并于2015
年7月3日上午10:30復牌。
本基金高鐵A、高鐵B將于2015年7月7日上午9:30-10:30停牌一小時，并于2015
年7月7日上午10:30復牌。
2、本基金高鐵A份額表現(xiàn)為低風險、收益相對穩(wěn)定的特征，但在不定期份額折
算后高鐵A份額持有人的風險收益特征將發(fā)生較大變化，由持有單一的較低風險收益
特征的高鐵A份額變?yōu)橥瑫r持有較低風險收益特征的高鐵A份額與較高風險收益特征
的鵬華高鐵份額，因此原高鐵A份額持有人預期收益實現(xiàn)的不確定性將會增加；此外，
鵬華高鐵份額為跟蹤中證高鐵產業(yè)指數(shù)的基礎份額，其份額凈值將隨市場漲跌而變
化，因此原高鐵A份額持有人還可能會承擔因市場下跌而遭受損失的風險。
3、本基金高鐵B份額表現(xiàn)為高風險、高收益的特征，不定期份額折算后其杠桿
倍數(shù)將大幅降低，將恢復到初始杠桿水平，相應地，高鐵B份額凈值隨市場漲跌而增
長或者下降的幅度也會大幅減校
4、由于高鐵A、高鐵B份額折算前可能存在折溢價交易情形，不定期份額折算后，
高鐵A、高鐵B份額的折溢價率可能發(fā)生較大變化。特提請參與二級市場交易的投資
者注意折溢價所帶來的風險。
5、根據深圳證券交易所的相關業(yè)務規(guī)則，高鐵A份額、高鐵B份額、鵬華高鐵份
額的場內份額經折算后的份額數(shù)均取整計算（最小單位為1份），舍去部分計入基金
財產，持有極小數(shù)量高鐵A份額、高鐵B份額、鵬華高鐵份額的持有人，存在折算后
份額因為不足1份而導致相應的資產被強制歸入基金資產的風險。
6、高鐵B折算基準日的基金份額參考凈值與折算條件0.250元可能有一定差異。
7、基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保
證基金一定盈利，也不保證最低收益。投資者投資于本基金前應認真閱讀本基金的
基金合同和招募說明書等相關法律文件。敬請投資者注意投資風險。
8、投資者若希望了解基金不定期份額折算業(yè)務詳情,可訪問本公司網站
(www.phfund.com)或撥打全國免長途話費的客戶服務電話（400-6788-999）咨詢相
關情況。
特此公告。
鵬華基金管理有限公司
2015年7月3日
(原標題：高鐵B：不定期份額折算公告)
本文來源：中國經濟網
